Comunicato stampa	BZ, 13 novembre 2006

Mutui “prima casa”

Rinegoziazione: la detrazione degli interessi spetta in ogni caso!

Negli attuali tempi di incertezza per molti mutuatari, alle prese con l’aumento repentino dei tassi dei propri mutui, si può porre anche il problema di un’eventuale estinzione del vecchio mutuo e l’accensione di uno nuovo. Sul punto esiste non poca confusione, alimentata anche dal fatto, che quasi sempre, anche sulla stampa, si parla di sola “rinegoziazione” del mutuo. 

In realtà mentre con il termine di rinegoziazione di un contratto di mutuo stipulato per l’acquisto della propria abitazione senza la stipula di un nuovo contratto, ci si riferisce alla semplice variazione e/o riformulazione di clausole dello stesso mutuo - quali ad esempio quella della durata del rimborso o quella del tasso applicato -, variazione che può avvenire giocoforza solo presso la stessa banca,

con il termine estinzione e riaccensione di mutuo ci si riferisce alla vera e propria chiusura di un mutuo in corso (cosa che non avviene invece con la semplice rinegoziazione) e all’apertura, a diverse condizioni, di un altro mutuo, cosa quest’ultima che può avvenire anche presso una banca DIVERSA da quella del primo mutuo. 
Dal punto di vista fiscale – mantenimento in entrambi i casi del diritto al beneficio della detrazione del 19% degli interessi pagati sul mutuo (vedi le istruzioni ai modelli di dichiarazioni dei redditi 730 ed Unico, per la verità non sono sempre “cristalline”!) – non vi è praticamente differenza, ma qualcuno potrebbe essere indotto a parlare della sola “rinegoziazione” a proprio vantaggio… e si capisce bene perché!

Attenzione dunque: bisogna diffidare da chi, magari per proprio interesse, vi dice che con questa operazione si perdono i benefici fiscali della detrazione del 19% sugli interessi pagati. Ciò non corrisponde al vero!.

In ogni caso prima di estinguere e riaccendere un nuovo mutuo bisogna considerare anche i costi di una tale operazione:

•	Costo cancellazione ipoteca: ca. 700/800,00 euro
•	Costi notarili di stipula delnuovo mutuo: dipende dal valore, fra i 1000 e i 200 euro – si rammenta anche la possibilità di stipulare la cancellazione di ipoteca e l’apertura di un nuovo mutuo anche presso notai austriaci, a costi molto vantaggiosi; è necessario però in questi casi che la banca sia d’accordo. Per maggiori informazioni si può consultare il sito www.centroconsumatori.it ;
•	Costi istruttoria nuovo mutuo: 200/300,00 euro (variabili da banca a banca);
•	Problema della penale di estinzione anticipata del vecchio mutuo: bisogna verificare se è prevista dal vecchio contratto.

In ogni caso l’estinzione del vecchio mutuo e la sostituzione con uno nuovo può essere di interesse solo se non si è oltrepassata la metà della durata del vecchio mutuo.
Ed infine: il passaggio attuale da un tasso variabile ad uno a tasso fisso può essere più una questione di tranquillità psicologica per il futuro che non un risparmio di spesa certo e sicuro sin dall’inizio.